Следствием и Калининским районным судом города Чебоксары установлено, что в городе Чебоксары в 2013 и 2014 годах осужденный включал в состав налоговых вычетов по декларациям по налогу на добавленную стоимость (НДС) заведомо ложные сведения о сделках, связанных с приобретением товарно-материальных ценностей, а затем обращался в инспекцию ФНС России по городу Чебоксары с заявлениями о возврате якобы излишне уплаченных сумм НДС в размере свыше 1 миллиона 400 тысяч рублей. Сотрудники налогового органа, введенные им в заблуждение относительно достоверности представленных сведений, перечисляли денежные средства на указанную сумму на счет возглавляемого осужденным предприятия, которые тот таким образом обманным путем похитил, распоряжаясь в последующем по своему усмотрению.
Кроме того, ему следствием было инкриминировано совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации в крупном размере). Судом в этой части уголовное преследование подсудимого было прекращено в связи с истечением сроков давности – по нереабилитирующему основанию. Таким образом, установлено, что он уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость (НДС) с возглавляемой организации за 2012-2013 годы, а также третий и четвертый кварталы 2014 года на общую сумму около 9 миллионов 900 тысяч рублей, внося в налоговые декларации, которые в последующем представлял в инспекцию ФНС России по городу Чебоксары, заведомо ложные сведения о якобы имевших место финансово-хозяйственных операциях.
По уголовному делу изъята необходимая бухгалтерская и иная документация. Причастность осужденного к инкриминированным ему преступлениям подтверждается заключениями налоговой и почерковедческих судебных экспертиз. Материалы уголовного дела, по которому в качестве свидетелей допрошено свыше 60-ти человек, только по результатам предварительного следствия составили 21 том.
Приговором суда осужденному назначено наказание в виде штрафа в размере 1 миллиона рублей. Кроме того, судом удовлетворен гражданский иск инспекции ФНС России по городу Чебоксары к осужденному на сумму свыше 1 миллиона 400 тысяч рублей.
Приговор суда не вступил в законную силу.